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通过特殊需求信任为残疾儿童提供

特殊需求信托是一个房地产规划设备,允许一个人将部分或她的遗产留给残疾人受益人,而不会影响受益人’政府的福利。例如,让’S表示,您有一个永久残疾的成年人,并获得社会保障和加州医疗补助(Medi-Cal)的福利。离开那个孩子的大型继承可能会使他们不断得到接受这些利益。如果孩子’S残疾赋予他们无法处理自己的财务状况,您离开的任何继承可能只是挥霍。

特殊需求信任通过将资产从您的遗嘱遗产(或现有的生活信托)分发给受托人,然后可以为残疾儿童的利益付款 - 而不是直接对儿童进行付款,因为这将构成收入社会保障和Medi-Cal目的。特殊需求信任将继续为孩子的持续时间’寿命。与作为房地产计划的一部分创建的大多数信托一样,特殊需要信任会在您的死亡时不可撤销,这意味着您的孩子或继承受托人无法单方面修改或撤销它。

特殊需求信任通常是在遗产计划中提供残疾儿童的最佳方式。如果您认为更加非正式的安排可能就足够,请考虑加州上诉法院的最新决定。在这种情况下,这里仅供参考的信息目的,父亲决定将他的整个遗产留给一个女儿,只有一个口头承诺,她会在他去世后提供她残疾的妹妹。

kalfin v。kalfin
Harry Kalfin是一位成功的工程师和房地产投资者,他们于2010年去世,留下价值约300万美元的信托庄园。 kalfin有两个女儿德布拉·克尔府和朱迪思·克鲁辛,都在50多岁。由于糖尿病和其他健康问题,自1987年以来,德布拉·克鲁宾一直在永久性残疾。

Harry Kalfin于2002年最初签署了一个生活信托,在他的两个女儿之间提供了他的遗产的平等分配。但在2009年,关注德布拉·克粉’哈利·克菲在哈利克尔芬的情况下,哈利·克菲修改了10万美元的信托。但是哈利在多次使朱迪思承诺到“照顾她的妹妹。”Judith Kalfin告诉一位朋友,曾经成为洛杉矶卓越法院法官,那是她“承认她对父亲支持黛布拉的承诺。”

但在哈利·克粉’死亡,朱迪思·卡尔金不义务支持她的妹妹。 Debra Kalfin然后起诉她的妹妹违反依赖老年人的合同和财务滥用。陪审团主要统治,主要有利于德布拉·克粉,授予其140万美元的经济损失,额外的26万美元惩罚赔偿金。 上诉法院肯定了判决。

It’重要的是要理解这不是一个遗失的案例。在陪审团之前,加利福尼亚州的遗嘱认证。德布拉·克尔菲因不争夺她父亲的条款’信任,而是她的妹妹’■未能与父亲进行约束性口头合同的条款。由于上诉法院遵守,“在这里,为了换取她的父亲离开他的整个房地产,朱迪思答应照顾她残疾的妹妹’s financial needs. ”

是一个特殊的需要相信答案吗?

出于某种原因,Harry Kalfin选择了不提供特殊需求信任的德布拉·克鲁钦。事实上,标准语言授权在kalfin创造这种信任’原来的生活信任,但目击者在法庭上作证,他从未利用该规定讨论过。 (审判陪审团实际上询问它是否可以在授予赔偿赔偿时创造特殊需求,但法官解释说明在非遗嘱案件中不合适。)

在禁用受益人的所有情况下,特殊需求信任不合适。如果残疾是暂时的 - 这不是德布拉kalfin的情况 - 你可能不希望使用特殊的需求信任,因为如果残疾人删除,则不能轻易撤销。与所有此类事项一样,您应该咨询经验丰富的圣地亚哥遗产规划律师,他们可以在最佳行动方面提供建议。联系 斯科特C. Soady的法律办公室 今天如果您有任何疑问。