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法院解决了家庭对玛丽·克兰德人继承人的信任

当你创造一个 令人厌恶的生活信托,您的受托人有法律责任,以确保您的愿望,如信托文件的语言所表达。家庭成员或其他有关各方可能存在压力,以改变信托的意义,因为他们的利益,但在一天结束时,加州法院将始终看一下承担信任人的意图。由于大多数信任纠纷发生在沙特勒的死后,因此在起草任何信托仪器时寻求合格加州遗产规划律师的协助是很重要的。

圣地亚哥法院拒绝不寻常的信任计算方法

最近,加州第四区上诉法院,对圣地亚哥和周边县有管辖权, decided a major case 涉及信任解释。客人是着名的加利福尼亚州餐厅的玛丽卡德兰德的儿子晚期唐纳德·克朗德。虽然家庭的名称餐馆连锁店在20世纪90年代销售,但唐纳德·康德坦人留下了玛丽卡德德人名的许可,这与其他资产相结合,在2009年死亡时留下了价值超过1.43亿美元的信任。

Callender的信任指出,在他的死亡时,信托的主要和收入应该在他的妻子,儿子和女儿中的平等三分之二股份分开。 (女儿来自先前的婚姻。)然而,信托也表示,欠下任何遗产税将从女儿和儿子的股份中支付。这不是一个微不足道的问题。 Callender Estate欠联邦遗产税的近3900万美元,这一税收与儿童股份相同。

妻子随后争论儿童的信托资产百分比 - 其中包括许可的特许权使用费 - 应该减少税务法案,这意味着她将获得近一半的残留物而不是三分之一。这位女儿挑战了这一索赔,这导致了加利福尼亚州的审判。该法院接受了妻子的论点,即“变化的分数法”应该适用于信托渣的分布,尽管有信任语言的声明,但资产应在三个家庭成员之间平等划分。

第四区扭转了这一决定。信任语言和加州法律都不支持所谓的更改分数法(仅在少数其他州被认可)。起草和管理的遗产规划律师表示,呼叫者信托表示他甚至在此诉讼之前从未听过该方法。如起草所示,信托明确要求等同于资产分配。扣除儿童股票的遗产税并没有改变这一现实。

从加利福尼亚州的助理律师获得帮助

第四区将卡斯德人遗产规划律师证明作为其决定的关键因素。无论信托人的资产规模如何,信任是一个复杂的法律承诺。这就是为什么如果您正在考虑作为自己房地产计划的一部分的信任,您应该寻求具有能力的法律建议。如果您需要与经验丰富的交谈 圣地亚哥遗产规划律师 马上联系斯科特C. Soady的法律办公室。