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遗产计划如何影响我的孩子’s Property Tax Bill?

遗产规划 有许多税收影响。即使您没有足够大的遗产,无法招致联邦遗产税票据 - 这将是我们大多数人 - 还有其他税收问题需要考虑。例如,如果您通过遗嘱或信任将其留给您的孩子,您房屋的应税价值会发生什么?

在加利福尼亚州,物业税基于评估的物业价值而不是其市场价值。如果你拥有了很长时间的话,这通常是一件好事。假设你在1995年买了你的房子,以100,000美元。根据加利福尼亚法律,评估值只会增加每年2%。这意味着2015年的评估价值只会约为145,000美元。同时,房子的市场价值如果你卖出它可能会显着提高。

当您销售或转移房屋时,评估值为新所有者重置。因此,如果您以500,000美元的价格出售您的房屋,那就是新的评估价值。但是,加州法律在父母向孩子销售或将家庭转移到一个孩子时是一个例外。根据这一点 父母排除,当子项获取属性时,评估值不会重置。这意味着如果您将您的家留给您的遗嘱或信任的孩子,他或她将不必支付比你所做的更高的财产税。

法院“修改”信任备用儿童走高财产税票据

重要的是,您的遗产计划对于将Real财产转移给儿童。在这一点上的任何歧义或混乱可能导致不必要的诉讼。毕竟,当地税务机关不渴望放弃额外的房产税收收入,除非法律要求它。

最近 加利福尼亚呼吁法院决定 图示了这一点。在这种情况下,一名男子通过与他已故的妻子共同创立的信任持有他的居住。正如原本写的那样,信托提供的是房子会去这对夫妇’两个配偶死后的孩子。但在他的妻子之后’他的死亡,丈夫决定对他姐姐搬进房子的信任来帮助照顾他的生活房产的生活。生活遗产意味着姐姐可以继续住在她哥哥之后没有租盘’死亡,当她搬出或去世时,他的孩子仍然会继承这些财产。

在男人之后’死亡,当地税务官员搬到了重新评估了楼盘 - 以前的十次值争论姐姐现在是财产的有益所有人。姐姐,作为她已故兄弟的受托人’信任,要求一个遗嘱法官“修改”信任,以限制她的生命遗产最多15年。这将使儿童能够利用亲子排除,确保该物业不会在更高的评估下征税。法院授予修改,解释它清楚地反映了兄弟’关于他的整体房地产计划的意图。

将其留给法官以确定您的愿望后,从来没有一个好主意。经验丰富的 加州房地产规划律师 可以帮助您确保您的继承人收到最低诉讼的最大税收优惠。立即联系San Diego的Scott C. Soady的律法办公室,如果您想与今天的律师发言。